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誰でもわかるランサーズ確定申告の方法!源泉徴収と手数料経費も解説

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ランサーズ確定申告
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「ランサーズで稼ぐことができたので確定申告が必要だけどやり方がわからない」とお悩みではありませんか?

 

じつは、この記事で紹介する『確定申告の基礎知識』と『ランサーズでの確定申告のやり方』を見れば、誰でも簡単にランサーズでの確定申告のやり方がわかります。

 

なぜなら、もともとお金や税金の話が苦手だった僕でも理解できるように、図解を多めに丁寧に解説しているからです。

 

この記事では、確定申告や税金の基礎知識を紹介して、ランサーズでの確定申告のやり方を解説しています。

 

記事を読み終えるだけで、今後確定申告のやり方で悩むことは一切なく、簡単にランサーズでの確定申告ができます。

 



確定申告や税金のことで知っておきたい基礎知識

ランサーズでの具体的な確定申告のやり方の前に、知っておきたい税金の基礎知識を解説します。

 

なぜなら、会社員は年末調整をするため、確定申告になじみがないからです。

 

確定申告や税金に関する用語がわからないと具体的に何をすればいいか理解するのに時間がかかります。

 

税金とかの話は苦手という人でもわかるように、必要最低限の知識だけにしぼって、ものすごく情報をシンプルにしましたので、まずは基礎知識を理解していきましょう。

 

所得税とは

 

所得税

所得税とは、所得にかかる税金のことで、所得は収入から経費や控除を引いた金額になります。

 

1年間の所得金額によって税金にかかるパーセント(税率)が変わります。

 

収入と所得の違いについて

収入と所得には明確な違いがあります。

 

所得=収入-(控除+経費)

 

さきほどの画像の青い部分(90円)が所得になります

天村聡生

一言で所得といっても、給与所得や事業所得など種類が10種類あります。

 

経費について

収入を得るために必要になった出費のことを経費といいます。

 

たとえば、ペットボトルのジュースを150円で売るのに、商品を40円で仕入れて、冷やしておく冷蔵庫の電気代が10円かかったとすれば、経費は50円ということになります。

 

さきほどの画像の赤い部分(50円)が経費です

天村聡生

 

確定申告とは

確定申告とは、所得税を支払うための手続きのことを言います。

 

なぜ確定申告する必要があるの?しないとどうなる?

納税は国民の義務であり、働いて得たお金には税金がかかるため、確定申告して税務署に所得の情報を提示する必要があるのです。

 

確定申告をすることで1年間の所得とそれに対する所得税が何円かというのが、バッチリ判明します。

自分も所得税がいくらか理解できますし、確定申告の提出先である国も金額を把握できるというわけです!

天村聡生

確定申告の必要があるのにしなかった場合、罰金(追徴税など)を支払う必要があります。

 

知っていてわざと確定申告をしなかった場合、「5年以下の懲役もしくは500万円以下の罰金、または、その両方」が課されることもあります。

 

確定申告する必要がある人

 

確定申告の必要がある人

  • 記事などの原稿料で所得があった人
  • 会社の給与や退職金以外で合計額20万円を超える所得があった人
  • 年末調整を受けていない人
  • 株などで配当金をもらった人

 

ここに記載したのはあくまでも一例ですので、詳しくは国税庁のホームページでご確認ください。

確定申告が必要な方|国税庁

 

確定申告をする時期

確定申告の期間

確定申告の期間: 例年2月16日から3月15日(日曜・祝日の関係で若干の誤差あり)

 

上記の期間に前年分の所得を申告します。

 

確定申告を提出する方法は?

確定申告は3つの提出パターンがあります。

  1. 税務署に郵送する
  2. 税務署に持参する
  3. 電子申告システム(e-Tax)でオンライン提出する

 

確定申告と年末調整はどう違うの?

確定申告と年末調整の違い

年末調整とは、所属する会社があなたの代わりに確定申告をすることです。

 

毎月の給与から所得税が天引きされているかと思います。

 

この天引きされた所得税、じつは会社があなたの予想年収から計算した「仮の金額」なんです。

 

12月の給料が確定することで、ようやくあなたの年収が判明します。

 

そのため、1年の所得がわかる『年末』に、保険控除などの各種控除をふまえて正規の所得税の金額を出し、毎月天引きしてた予想額と照合して『調整』します。

 

これが『年末調整』です。

 

たとえば、毎月均等に7,000円所得税が給与から天引きされたとしたら、年間で84,000円になるのですが、年末調整してみると実際は80,000円で良かったと判明した場合、4,000円が返ってきます。

確定申告と年末調整の違い

 

年末調整した結果、「ごめん、天引きしすぎてたからお金返すね」が『還付金』

「ありゃ?所得税の支払い少なすぎた・・・もうちょっと払って!」が『徴収金』や『追徴金』と呼ばれています。

年末調整を『お金が返ってくるイベント』と思っている人は要注意ですよ

天村聡生

 

源泉徴収とは

 

源泉徴収

 

源泉徴収とは、会社が予想で所得税を事前に引くことです。

 

「このまま行くと君の年収はたぶん400万だから、予想した結果として毎月7000円の所得税を天引きしておくねー」という仮払いの仕組みのことを源泉徴収といいます。

 

本来であれば、所得を得る人は全員、確定申告をする必要があるのですが、会社員の場合は源泉徴収という形で確定申告を代わりにやってくれます。

 

「面倒な確定申告をわざわざやってくれるなんて、うちの会社はいい会社!」なんてことを人前で言うと恥ずかしい思いをするので、気をつけてくださいね。

会社には源泉徴収の義務があるだけです

天村聡生

義務だから会社は、従業員に対して面倒な源泉徴収をやっているだけです。

 

ランサーズで確定申告が必要なケース

 

金を数えるうさぎ

ランサーズで確定申告をする必要がある人は大きくわけて4パターンあります。

 

確定申告が必要な人
  1. 会社員の副業としてランサーズでの年間所得(=収入-経費)が20万円を超えている場合
  2. 会社員の副業としてランサーズでの年間所得が20万円を超えていないが、給与の年収が2000万円以上ある場合
  3. 会社員の副業としてランサーズでの年間所得が20万円を超えていないが、2か所以上から給与の支払がある場合
  4. 給与所得のない(=正社員、派遣社員、パート、アルバイトをしていない)主婦や大学生で、ランサーズでの年間所得が38万円を超えている場合

 

以下のYes Noチャートで確認いただくとわかりやすいかと思います!

天村聡生

ランサーズ確定申告YesNoチャート

 

確定申告をすれば、自動的に住民税の申告もすることになります!

天村聡生

 

ランサーズでの確定申告のやり方3ステップ

 

物をまきちらすうさぎ

ランサーズで稼いで確定申告が必要な人が、どうやって確定申告をすればいいのかを具体的な方法を解説していきます。

 

Step1: 源泉徴収の有る無しを確認する

ランサーズで受注できる仕事には、源泉徴収がある仕事とそうでない仕事が混在していますが、ほとんどの仕事は源泉徴収をしない仕事です。

 

キャプチャ

クライアントによっては、上記画像のように源泉徴収について言及してくれているところもあるのですが、基本的には源泉徴収については何も書かれていません。

 

もともと源泉徴収は雇用する側の義務なので、ランサーにとっては源泉徴収があろうがなかろうが関係ありませんので、クライアントの条件に従いましょう。

 

もしも、あなたが契約したクライアントが源泉徴収しているのであれば、確定申告を作成する際にわかりやすいよう、以下の2点を注意しておきましょう。

  1. 源泉徴収した仕事としていない仕事を確認できるように整理する
  2. 確定申告で必要になるので支払調書をもらう

 

Step2: 必要書類を用意する

ランサーズの確定申告には必要な書類が4つあります。

  1. 確定申告書B
  2. 所得の内訳書
  3. レシートや領収書
  4. 源泉徴収票もしくは支払調書

 

『確定申告書B』と『所得の内訳書』に関しては国税庁ホームページから作成できます。

意外と簡単ですのでご安心を

天村聡生

 

『レシートや領収書』は、ランサーズでの仕事のために買った経費のものを残しておきましょう。

 

たとえば、知識を増やすための本などです。

当然ですが、無関係なものを経費にするのはNGです!

天村聡生

 

源泉徴収票と支払調書の違い

源泉徴収をすると、すでに所得税を前払いで納税していることになります。

 

そのため、確定申告の際に源泉徴収で前払いした所得税がいくらあるのかを明確に税務署に伝える必要があります。

 

その証明となるのが「源泉徴収票」や「支払調書」で、ざっくりとした違いは以下になります。

 

  • 源泉徴収票・・・「給与所得」の証明(会社員・アルバイトなど)
  • 支払調書・・・「報酬・契約金」の証明(ランサーズはこちら)

 

支払調書の発行方法

ランサーズは発行してくれないため、仕事が完了してからクライアントへ支払調書の発行をお願いする必要があります。

 

源泉徴収していない場合は、支払調書は必要ありません。

 

Step3: 確定申告を記入する

国税庁の確定申告書作成コーナーの流れにそって必要事項を入力していきます。

 

入力の前に以下2点の注意点を確認しておきましょう。

  1. ランサーズの所得は雑所得か事業所得どちらか?
  2. 手数料20%は経費になるのか?

 

雑所得と事業所得の違い

いろいろと細かい違いはあるのですが、覚えておいてほしい違いはひとつだけです。

 

それは事業所得は、副業で赤字が出た場合に所得税の負担を抑えることが可能ということです。

 

赤字になることは考えづらいので、ランサーズでの仕事は雑所得としておくほうが処理が簡単なので無難です。

 

手数料20%は経費計上できる?

ランサーズに手数料として引かれる金額は経費になるのか?という疑問があるようです。

 

正解としては、手数料は経費になります。

 

確定申告する際の注意点

 

うなだれるうさぎ

確定申告において間違いやすかったり、気を付けておきたい注意点を紹介していきます。

 

確定申告は不要でも住民税は必要

会社員の副業としてよく言われるのが20万円以下なら確定申告しなくていいから、何もしなくていいというふうに言われます。

 

しかし、実際には何もしなくていいわけではなく、住民税の申告をする必要はあります。

 

住民税はランサーズでたとえ100円しか稼いでいなくても、本業以外から稼ぎがある以上、申告する必要があるので注意してください。

 

副業禁止の会社バレについて

確定申告で会社バレをすることはありません。

 

正しくは住民税でバレる確率が高いということです。

 

国税庁のページで確定申告書を作成する流れの中で、住民税に関する事項というのがあります。

 

この際、「自分で納付」という項目にチェックしておけば、会社バレする確率を低くすることができます。

 

マイナンバー提出は大丈夫?

確定申告にはマイナンバーを記入する必要がありますが、マイナンバーから直接会社への副業バレが起きる確率はかなり低いようです。

 

あくまでも確率が低いだけですので、絶対にバレないという保証はなさそうです。

 

まとめ:ランサーズでの正しい確定申告

基礎知識

  • 所得税とは、所得にかかる税金のこと
  • 所得=収入-(控除+経費)
  • 経費とは、収入を得るために必要になった出費のこと
  • 確定申告とは、所得税を支払うための手続きのこと
  • 確定申告の期間: 例年2月16日から3月15日
  • 確定申告の提出は「郵送」「持参」「オンライン」
  • 年末調整とは、所属する会社があなたの代わりに確定申告をすること
  • 源泉徴収とは、会社が予想で所得税を事前に引くこと

 

確定申告が必要な人

  • 副業の年間所得が20万円を超えている場合
  • 20万円は超えていないが、給与の年収が2000万円以上ある場合
  • 20万円は超えていないが、2か所以上から給与の支払がある場合
  • 主婦や大学生で、年間所得が38万円を超えている場合

 

確定申告のやり方3ステップ

  • Step1: 源泉徴収の有る無しを確認する
  • Step2: 必要書類を用意する
  • Step3: 確定申告を記入する

 

確定申告する際の注意点

  • 確定申告は不要でも住民税は必要
  • 副業禁止の会社バレ回避は住民税を「自分で納付」

 

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